Сбережения без налога Бельки: Сенат принял закон об OKI — до 100 тысяч zł инвестиций и 25 тысяч zł вкладов с 2027 года
Сенат Польши принял закон о Личных инвестиционных счетах (Osobiste Konta Inwestycyjne, OKI): с 1 января 2027 года часть сбережений и инвестиций можно будет держать без 19-процентного налога Бельки. Для инвестиций лимит составит 100 тысяч злотых, для вкладов и облигаций — 25 тысяч злотых. Одновременно закон вводит новый сбор с активов сверх этих лимитов. Подробности приводит деловой портал Wprost Biznes.
Что такое налог Бельки
Так в Польше называют налог на доходы от капитала. Он действует с 2002 года и назван по фамилии Марека Бельки, тогдашнего министра финансов. Ставка — 19%. Налог берут в том числе с процентов по банковским вкладам, дохода по облигациям и прибыли от продажи ценных бумаг — акций и паёв инвестиционных фондов. С вкладов его автоматически удерживает банк, поэтому многие замечают налог только по тому, что процентов начислено меньше, чем обещано в рекламе.
Как проголосовал Сенат
За закон проголосовали 60 сенаторов, против — 23, двое воздержались. Поправки сенаторов партии «Право и справедливость», которые хотели исключить банковские вклады из льготы, отклонены. После Сената закон направляется на подпись президенту — без неё он в силу не вступит.
Два лимита
- До 100 тысяч zł — для инвестиционных активов в польских злотых: акций, паёв инвестиционных фондов.
- До 25 тысяч zł — для сберегательных активов: банковских вкладов и облигаций.
Льгота действует только для денег на специальном счёте OKI. Обычные вклады и брокерские счета будут облагаться налогом Бельки, как и сейчас. То есть налог не отменяют целиком — появляется новый «конверт» с льготой.
Новый сбор сверх лимита
Активы на OKI, стоимость которых превысит лимиты, обложат новым сбором — уже не с прибыли, а со стоимости самих активов. По заявлениям правительства, ставка не превысит 1%. Точную сумму будут считать по специальному алгоритму, который учитывает ежедневную оценку активов, сальдо взносов и срок существования счёта. Это принципиальное отличие от налога Бельки, который берут только с полученного дохода.
Зачем это государству
Правительство хочет, чтобы жители Польши больше сберегали и инвестировали, а деньги шли на польский рынок капитала. По официальным оценкам, благодаря OKI на Варшавскую фондовую биржу до 2030 года может прийти около 25 млрд zł, а до 2040 года — 74 млрд zł. Это прогнозы: реальный интерес зависит от того, сколько людей откроют такие счета.
Чем OKI отличается от IKE и IKZE
В Польше уже есть льготные пенсионные счета IKE и IKZE — о лимитах взносов на 2027 год мы писали 9 ноября. Там льгота привязана к пенсионному возрасту. OKI задуманы как счёт для обычных сбережений и инвестиций без такой привязки. Как именно банки и брокеры будут открывать OKI, какие будут комиссии и можно ли иметь несколько счетов — в опубликованных материалах пока не уточняется.
Что делать: пока ничего менять не нужно — закон ещё не подписан, а счета появятся не раньше января 2027 года. Открыть OKI, как и обычный вклад, сможет человек с польским банковским счётом; иностранцу для этого обычно нужны паспорт и номер PESEL. Если у вас есть вклад, который заканчивается в декабре–январе, имеет смысл дождаться предложений банков по OKI и сравнить. Не верьте рекламе «вкладов без налога» до старта программы и сверяйте условия на сайте банка. Это не инвестиционная рекомендация: решение о том, куда вкладывать деньги, каждый принимает сам.
